Die wichtigsten Finanzkennzahlen von Borussia Dortmund im Vergleich

Dashboard zum Konzernzwischenlagebericht vom 31.12.2014 des BVB

In diesem Dashboard sind die wichtigsten Finanzkennzahlen der Borussia Dortmund GmbH & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien gegenübergestellt. 

Verglichen werden die am 20.02.2015 publizierten Zahlen vom ersten Halbjahr 2013/14 (Schwarz) mit dem Vorjahr (Gelb) und dem ersten Konzernzwischenlagebericht von vor 7 Jahren (Grau).

Dashboard zum Konzernzwischenlagebericht von Borussia Dortmund

Beispiel: Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse lagen in der ersten Jahreshälfte bis zum 31.12.2014 bei 136,60 Mio. €. Im Vergleich zum Vorjahr bedeutet dies eine Steigerung von 8,5% (Vorjahr 125,94 Mio. €). In grau wird der Vergleichswert aus der grauen Vorzeit 2008 gegenübergestellt, am 31.12.2008 wurden Umsatzerlöse in Höhe von ca. 50 Mio. € erreicht - damit wurden in den letzten 7 Jahren eine Steigerung der Umsatzerlöse um 172,9% erwirtschaftet.


Die Finanzkennzahlen im mittleren Bereich verwenden die gleiche Achsen-Skalierung und sind somit untereinander vergleichbar:

Finanzkennzahlen als Wasserfalldiagramme untereinander vergleichbar

Auch die Entwicklung des Eigenkapitals, der Schulden und des Finanzmittelbestandes sind an einer Skala ausgerichtet. Hier werden auch wieder die Farb-Notationen von oben verwendet (Schwarz=Ist, Gelb=Vorjahr und Grau=t-2).

Bilanzkennzahlen ebenfalls vergleichbar

Anbei nochmal eine kleine Legende, um das Dashboard besser lesen zu können:

Legende

Please find attached an english Version of the Dashboard which shows the Interim group management Report of Borussia Dortmund GmbH & Co. parternship limited by shares.

Dashboard in Englisch (multilingual)

  

Legend: Actual = Black | Prev Year = Yellow | 7 Years ago = Grey | positive Deviation = Green | negative Deviation = red/orange

Viel Spaß beim Analysieren der Kennzahlen von Borussia Dortmund - Feedback willkommen!

            

Dashboard - Wasserfalldiagramm

Wasserfalldiagramm und weitere Success Charts nach Hichert

Allgemein

Abweichungen über einen bestimmten Zeitraum werden häufig mit einem Wasserfalldiagramm abgebildet. In Excel ist solch ein Wasserfalldiagramm auf Basis eines gestapelten Säulendiagramms nur mit einigen Tricks einzubinden. Hichert hat mit seinen Success-Regeln unter anderem ein Wasserfalldiagramm standardisiert. Jedox setzt auf diesem Ansatz auf und hat im ersten Schritt fünf Grafiktypen anlehnend an die Success-Regeln in die Suite integriert:

·        Wasserfalldiagramm

·        Blasendiagramm

·        Liniendiagramm

·        Abweichungsdiagramm

·        Einfaches Balkendiagramm

  

Die SUCCESS-Grafiken sind sowohl in Excel auch im Web einsetzbar. Weitere Informationen zu den SUCCESS-Regeln finden sie auf der Homepage von Hichert+Partner. Jedox ist mittlerweile auch „Hichert certified Sofware“.

 

Jedox ist zertifizierte Hichert Software

Bikers Best Dashboard

In dem Bikers Best Management Dashboard haben wir ein Wasserfalldiagramm integriert. Das Wasserfalldiagramm zeigt die Entwicklung eines Planwertes am Anfang des Jahres bis zum Istwert am Ende des Jahres.

Zusätzlich können noch eine Message und weitere Angaben hinterlegt werden, die die Grafik genauer beschreiben (u.a. eine berechnete Abweichung von Juli bis August, inklusive Markierungslinie im Chart).

Erstellung in der Jedox Suite

Für alle SUCCESS Grafiktypen haben wir eine kleine Anleitung in einer Sample Datei beschrieben. Die Datei „SUCCESS-charts.xlsx“ liegt in folgendem Standardordner 

• „C:\Documents and Settings\Public\Public Documents\Jedox\Jedox Suite“.

Grundsätzlich für alle Grafiken gilt:

Zum einen wird hierbei des Aspekt „Unify“ der SUCCESS-Regeln umgesetzt, indem die Bedeutung der Farben vereinheitlicht wird. Zum anderen sind in den Beispielen Filtermöglichkeiten leicht rot hinterlegt sowie die Datenbasis für die Grafiken grün markiert.

Anbei eine kurze Erläuterung für das „Waterfall“-Beispiel:

Waterfall-Beispiel aus SUCCESS-charts.xlsx

Die Grafik reagiert auf die Filtermöglichkeiten „Year“, „Client“ und „Account“.

Year-Filter von 2012 auf 2011 geändert - Grafik passt sich dementsprechend an

Die Message der Grafik wird dynamisch aus der Zelle „G5“ ausgelesen und in der Grafik angezeigt:

Message kann aus Zelle dynamisch ausgelesen werden

Um nun ein neues Wasserfalldiagramm zu erstellen, wird die Datenbasis markiert „G8:T9“ und mit dem Button „SUCCESS Diagramme“ das Wasserfalldiagramm ausgewählt:

neues Wasserfalldiagramm einfügen

Die Beispiele der anderen Grafiktypen sind ähnlich aufgebaut. In der Knowledge Base haben wir die zusätzlichen Optionen aufgelistet.

Fazit

Mit dem Einbeziehen dieser SUCCESS Grafiken haben wir neben den Standard Excel Grafiken (die 1:1 aus Excel ins Web publiziert werden können) und der neuen dynamischen Grafik Bibliothek „Highcharts“ sehr spezielle aber auch nützliche Grafiken mit einbezogen, die in den nächsten Jedox Versionen ausgebaut werden. Außerdem haben wir auch noch die Wortdiagramme bzw. Mikrodiagramme, um zellenbasiert Minigrafiken zu erstellen.

Ein weiteres Beispiel für Wasserfalldiagramme mit Jedox finden sie in dem ersten Blog zu der Kostenexplosion der bischöflichen Residenz in Limburg. (Tebartz Teil I) 

Feature-Trailer Success Charts

Für weitere Fragen ebenso bei Interesse an den Beispielberichten, können Sie mich gern über die folgenden sozialen Medien erreichen oder eine Mail schreiben.

            

Kostenexplosion der bischöflichen Residenz in Limburg - Teil I

Das wäre mit Jedox und intensivem Projektcontrolling nicht passiert

Nach Spiegel-Informationen waren die explodierenden Kosten der Limburger Residenz schon länger bekannt. Bereits vor Baubeginn im Jahr 2009 wurden die Kosten von der Kölner Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KPMG im zweistelligen Millionenbereich geschätzt. Öffentlich wurde aber eine wesentlich geringere Zahl kommuniziert.

Die bischöfliche Residenz und ihre Kostenbestandteile:

Quelle: Spiegel online

Dieser Report hätte geholfen die gestiegenen Kosten zu verfolgen und richtig einzuschätzen. Die Kosten lehnen sich an die veröffentlichten Spiegel Daten an, sind aber teilweise mit fiktiven Daten ergänzt J

  

Der Bericht beinhaltet die kommunizierten Kosten von Bischof Tebartz-van Elst bzw. dem Bistum Limburg vom Jahr 2008 bis 2013 in Euro.

Im oberen Bereich werden die Kostenbestandteile wieder dynamisch mit dem DynaRange aus der Datenbank ausgelesen. Je nachdem wie detailliert man die Daten betrachten möchte, kann man den DynaRange auch bis zu den Basiselementen aufklappen lassen:

DynaRange aufgeklappt

   

Die Abweichungen werden über Standard Excel-Funktionen zellenbasiert berechnet, die Bilder werden über eine spezielle Jedox Funktion eingefügt - „=BILD.ANZEIGEN("/pr/jedox/images/app_icons/jx_arrow3_up_grey.png")“.

Beispiel:

 Zwischen 0 und 30% 

Über 30%   

  

In der letzten Spalte wird dann die Gesamtabweichung von 2013 zu 2008 berechnet. Die Zahlen sind teilweise mit bedingter Formatierung hinterlegt – eine prozentuale Abweichung wird entweder grün oder rot markiert, außerdem werden „Nullen“ in grauer Schrift dargestellt.

Unterhalb der Tabelle werden die Kostenblöcke „Gesamte Kosten“, „Historischer Bestand“ und „Neubauten“ in drei Wasserfalldiagrammen veranschaulicht. Hieraus lassen sich die Abweichungen in Millionen Euro auch untereinander vergleichen.

Wasserfalldiagramm

Das Kommentarfeld erlaubt es dem Nutzer die betrachteten Daten in dem Report mit weiteren Informationen anzureichern und zu erklären, warum die Kostensteigerungen zustande gekommen sind. Diese Kommentare können dann direkt in die Datenbank zurückgeschrieben werden und sind damit auch eine Art zusätzliche Dokumentationsfunktion.

    

In diesem „Abweichungsanalyse“ Report werden zunächst nur die Abweichungen der „kommunizierten Kosten“ des Bistums bzw. von Tebartz-van Elst analysiert. In einem zweiten Report könnte man natürlich auch eine Plan-/Ist Abweichung berechnen lassen oder in diesem Fall die unterschiedlichen Versionen miteinander vergleichen:

Viel Spaß beim Nachbasteln von den Reports und Dashboards

            

Jedox Bikers Best Dashboard

In diesem Dashboard haben wir versucht einige Grafiktypen der Jedox Suite zu integrieren. 

• Mikrodiagramme,
• Excel Standard-Diagramme, 
• Highcharts,
• Success-Diagramme nach Hichert,
• Anbindung an Geokartendienst hier: Google Maps,
• Klickbare Grafiken und
• Bildgrafiken, um Ampeln oder Abweichungen anzuzeigen.

Für weitere Informationen zu unserer Software können Sie sich über unsere Homepage informieren: http://www.jedox.com/de/

In den nächsten Tagen / Wochen werde ich versuchen, Ihnen dieses Dashboard zu erläutern und auf die einzelnen Bereiche einzugehen, sowie weitere kleine Hilfen und Features im Berichtsbau zu geben.

Viel Spaß beim Nachbasteln